Plánování důchodu — projekce příjmů 2026

Plánování důchodu je jednou z nejdůležitějších finančních disciplín — a přitom ji podceňuje většina Čechů. Průměrný starobní důchod v ČR v roce 2026 činí přibližně 19 000–20 000 Kč/měsíc, zatímco průměrná čistá mzda se pohybuje kolem 34 000 Kč. To představuje tzv. náhradový poměr (replacement rate) jen okolo 55–60 % — výrazně pod doporučeným 70–80 %.

Státní důchod — jak funguje a jak ho odhadnout

Státní starobní důchod se skládá ze dvou složek dle § 33–34 zákon č. 155/1995 Sb.:

• Základní výměra — pevná částka 4 900 Kč/měs v roce 2026 (NV č. 390/2025 Sb.). Dostávají ji všichni důchodci bez ohledu na výši příjmů.
• Procentní výměra — závisí na výdělkové historii. Sazba je 1,495 % výpočtového základu za každý rok pojistné doby (§ 34 odst. 1, ve znění zákon č. 417/2024 Sb. platném od 1. 1. 2026). Výpočtový základ přitom ČSSZ snižuje redukčními hranicemi (§ 16) — částka nad 21 546 Kč/měs se počítá jen z 26 %, nad 195 868 Kč/měs vůbec.

Tato kalkulačka používá zjednodušenou aproximaci: VZ = průměrná mzda × 50 %, čímž simuluje vliv redukce. Skutečná výše důchodu závisí na celé výdělkové kariéře — přesné číslo zjistíte na ePortálu ČSSZ nebo si vyžádáte informaci o budoucím důchodu.

DPS — doplňkové penzijní spoření

DPS (zákon č. 427/2012 Sb.) je základní pilíř dobrovolného důchodového spoření. Hlavní výhody jsou:

• Státní příspěvek až 340 Kč/měs — pro maximální příspěvek stačí vkládat alespoň 1 700 Kč/měs (20 % z vkladů nad 300 Kč, max 340 Kč/měs od 2024). Za rok to dělá 4 080 Kč zdarma od státu.
• Daňový odpočet § 15a ZDP — vlastní příspěvky nad 1 700 Kč/měs (tj. od 1 701 Kč výše) jsou odečitatelné od základu daně, sdílený limit s ŽP je 48 000 Kč/rok. Při sazbě 15 % ušetříte až 7 200 Kč ročně.
• Příspěvek zaměstnavatele — příspěvek od zaměstnavatele je pro zaměstnance osvobozen od daně a pojistného do 50 000 Kč/rok (§ 6/9/p ZDP).

Soukromé investice — třetí pilíř

Pro dosažení cílového příjmu v důchodu je téměř nezbytné spořit i mimo státní systém a DPS. Nejdostupnější možností jsou ETF fondy (globální akciové ETF historicky 7–10 % p.a. v eurech, reálně 5–7 % po inflaci), spořicí účty nebo nemovitosti. Klíčový je čas — díky složenému úročení má spoření zahájené ve 30 letech mnohonásobně vyšší dopad než zahájené v 50 letech.

Jak funguje kalkulace mezery (gap)

Kalkulačka porovnává váš odhadovaný celkový měsíční příjem v důchodu (státní důchod + DPS + úspory + ŽP) s cílovým příjmem (výchozí hodnota: 70 % dnešní hrubé mzdy). Pokud je výsledek záporný (schodek), kalkulačka odhadne, kolik by bylo nutné spořit měsíčně navíc — za předpokladu investice při zvoleném výnosu soukromých úspor.

Kalkulačka je orientační. Neuwažuje inflaci, vývoj mzdových úrovní, daňové zatížení výplat v důchodu ani změny zákonné úpravy. Pro personalizovaný finanční plán doporučujeme spolupráci s certifikovaným finančním plánovačem.