RPSN spotřebitelského úvěru 2026

Co je RPSN a proč je důležité

Roční procentní sazba nákladů (RPSN) je klíčový ukazatel celkových nákladů spotřebitelského úvěru. Na rozdíl od prosté úrokové sazby zahrnuje RPSN veškeré náklady, které spotřebitel v souvislosti s úvěrem nese — úroky, jednorázové poplatky za vyřízení, měsíční poplatky za správu úvěrového účtu a povinné pojistné. Díky tomu je RPSN nejspolehlivějším nástrojem pro srovnání různých úvěrových nabídek. Zákon č. 257/2016 Sb. o spotřebitelském úvěru ukládá věřitelům povinnost RPSN uvádět jak v reklamě, tak ve smlouvě (§ 10), aby spotřebitel mohl objektivně posoudit skutečnou cenu půjčky.

Zákonný vzorec — Příloha č. 1 zákona 257/2016 Sb.

Výpočet RPSN vychází ze zákonného vzorce obsaženého v Příloze č. 1 zákona 257/2016 Sb., který transponuje evropskou směrnici 2008/48/ES o smlouvách o spotřebitelském úvěru. Matematicky jde o rovnici vnitřního výnosového procenta (Internal Rate of Return, IRR): hledá se taková roční sazba X, při které se současná hodnota všech čerpání (částek vyplacených spotřebiteli) rovná současné hodnotě všech splátek a plateb spotřebitele. Vzorec má tvar Σ Ck/(1+X)^(tk) = Σ Dl/(1+X)^(sl), kde Ck jsou čerpání, Dl splátky a poplatky, tk a sl jsou časové intervaly v rocích. Řešení se provádí iterativně — naše kalkulačka používá metodu Newton-Raphson, která konverguje rychle a přesně.

Jak poplatky ovlivňují RPSN

Jednorázový poplatek za vyřízení úvěru snižuje „netto čerpání" — spotřebitel sice podepíše smlouvu na 200 000 Kč, ale fakticky dostane méně (např. 198 000 Kč po odečtení poplatku). Čím kratší je doba splácení, tím větší dopad má jednorázový poplatek na RPSN — u ročního úvěru s poplatkem 2 000 Kč bude RPSN výrazně vyšší než u pětiletého úvěru se stejným poplatkem. Měsíční poplatky za vedení účtu a pojistné zvyšují RPSN proporcionálně — každá koruna navíc v měsíčním výdaji se promítne do celkových nákladů. Proto je vždy důležité sledovat nejen úrokovou sazbu, ale právě RPSN, které odráží skutečné náklady.

Praktický příklad výpočtu RPSN

Představme si spotřebitelský úvěr na 200 000 Kč s roční sazbou 8,9 % na 60 měsíců. Bez poplatků vychází měsíční splátka cca 4 143 Kč a RPSN se rovná nominální sazbě 8,9 %. Pokud však banka účtuje poplatek za vyřízení 2 000 Kč a měsíční poplatek 50 Kč, RPSN vzroste přibližně na 9,5–10 %. Při porovnávání nabídek tedy vždy porovnávejte RPSN, nikoli pouze úrokovou sazbu — rozdíl může být i několik procentních bodů. Věřitel je povinen RPSN ve smlouvě uvést; pokud tak neučiní, úvěr se dle § 110 zákona 257/2016 Sb. považuje za bezúročný a bez poplatků.

Omezení a upozornění

RPSN je počítáno za předpokladu, že úvěr bude splácen po celou dobu splatnosti pravidelnými měsíčními splátkami (anuita). Při předčasném splacení se skutečné náklady liší. Kalkulačka nezohledňuje variabilní úrokové sazby, odloženou první splátku ani nestandardní splácení. Pro přesný výpočet RPSN u konkrétní nabídky vždy vyžadujte informaci přímo od poskytovatele úvěru, jak ukládá zákon.