Kalkulačka II. piliera (DSS) na Slovensku 2026. Príspevok 5 % z hrubej mzdy, prognóza úspor s výnosom fondu (FV anuita) — § 9 zákon č. 43/2004 Z.z.
II. pilier — DSS sporenie 2026 (SK)
Mesačný príspevok 5 % + zhodnotenie fondu — § 9 zákon č. 43/2004 Z.z.
Právny základ
- § 9 zákon o starobnom dôchodkovom sporení (43/2004 Z.z.) ↗
Sadzba poistného II. pilier — 5 % z vymeriavacieho základu (2026)
Účinné od: 1. 1. 2026
- § 64 zákon o starobnom dôchodkovom sporení (43/2004 Z.z.) ↗
Dôchodkové fondy — výber stratégie (garantovaný, rastový, indexový)
Účinné od: 1. 1. 2026
Stručne k téme: II. pilier dôchodkového sporenia na Slovensku
Slovenský dôchodkový systém je trojpilierový. I. pilier je priebežný systém Sociálnej poisťovne (povinný). II. pilier je kapitalizácia na osobnom účte v DSS (dobrovoľný, ale automatický pre nových zamestnancov). III. pilier je dobrovoľné doplnkové dôchodkové sporenie (DDS). II. pilier bol zavedený v roku 2005 a prešiel viacerými reformami.
Sadzba 5 % v roku 2026
Sadzba II. piliera bola postupne zvyšovaná — v rokoch 2022–2025 z 4 % na 5 %. V roku 2026 je platná sadzba 5 % z vymeriavacieho základu (hrubá mzda). Tieto peniaze sú odpočítané zo starobného poistenia odvádzaného zamestnávateľom (celková sadzba SP zamestnávateľa zostáva rovnaká).
Typy fondov a historické výnosy
DSS spravujú niekoľko typov fondov. Indexové fondy investujú do svetových akcií (MSCI World) a dlhodobo dosahujú 6–10 % p.a. Rastové fondy kombinujú akcie a dlhopisy (~4–7 % p.a.). Garantované fondy sú povinné ako záloha pri blízkosti dôchodkového veku (~1–2 % p.a.). Pre mladých sporiteľov s dlhým horizontom je indexový fond spravidla najvýhodnejší.
Sila zloženého úroku
Čím skôr začnete sporiť, tým väčší efekt má zložený úrok. Napr. pri hrubej mzde 2 000 € a 3 % výnose je príspevok 100 €/mes. Za 30 rokov nasporíte 36 000 € na vkladoch, ale celková hodnota bude ~58 000 € vďaka zloženému úroku. Pri 6 % výnose to bude ~100 000 €. Každý rok odkladu sa prejavuje na konečnej sume.
Časté otázky
Čo je II. pilier (DSS) na Slovensku?
II. pilier je systém starobného dôchodkového sporenia, kde zamestnanec a zamestnávateľ odvádzajú 5 % z hrubej mzdy na osobný účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). Tieto peniaze sú vlastníctvom sporiteľa a pri odchode do dôchodku sa vyplácajú formou renty alebo jednorazovo.
Aká je sadzba príspevku do II. piliera v roku 2026?
Od roku 2024 sa sadzba postupne zvyšuje. V roku 2026 je celková sadzba 5 % z hrubej mzdy (vymeriavacieho základu). Táto suma sa odvádza z poistného na starobné poistenie — zamestnávateľ odvádza poistné a jeho 5 % ide na osobný dôchodkový účet zamestnanca.
Aké typy dôchodkových fondov ponúkajú DSS?
DSS povinne ponúka: garantovaný fond (konzervatívny, kapitál garantovaný), rastový fond (akcie + dlhopisy) a indexový fond (sleduje svetové akciové indexy). Historicky najvyšší výnos dosahujú indexové fondy (6–10 % p.a. dlhodobo), najnižší garantovaný fond (~1–2 %).
Čo sa stane s peniazmi v II. pilieri po smrti?
Peniaze v II. pilieri sú dedičné. Sporiteľ môže určiť oprávnenú osobu (beneficiára). Ak neurčil žiadnu, peniaze vstupujú do dedičského konania. II. pilier tak na rozdiel od I. piliera (sociálneho poistenia) poskytuje garanciu, že nasporené prostriedky nespadnú do "spoločného hrnca" Sociálnej poisťovne.
Môžem vystúpiť z II. piliera?
Po vstupe do II. piliera (dobrovoľne alebo automaticky) je možné vystúpiť len v zákonnom termíne. Zákon poskytuje raz za čas "opt-out" okno. Po ukončení lehoty na vystúpenie ste viazaní až do dôchodkového veku. Vstup do II. piliera je pre nových zamestnancov od roku 2008 automatický, no dobrovoľný.