§ 243 BGB regelt den Schuldnerverzug bei Geldschulden und legt die Verzugsentschädigung fest, die der Gläubiger verlangen kann, wenn der Schuldner mit einer Geldzahlung in Verzug gerät. Die Norm ist von großer praktischer Bedeutung im Geschäfts- und Verbraucherverkehr, da sie die Grundlage für die Berechnung von Verzugszinsen bildet und damit die finanziellen Folgen des Zahlungsverzugs konkretisiert.

Voraussetzungen des Schuldnerverzugs

Der Schuldner kommt nach § 286 BGB in Verzug, wenn er seine Leistung trotz Fälligkeit und Mahnung nicht rechtzeitig erbringt. Bei kalendermäßig bestimmten Leistungen — wie einer Zahlung bis zu einem bestimmten Datum — tritt der Verzug automatisch ohne besondere Mahnung ein. Der Gläubiger muss den Verzug in der Regel durch eine angemessene Mahnung konkretisieren, es sei denn, die Leistung ist nach dem Kalender bestimmt. Der Verzug beginnt ab dem Tag nach der Fälligkeit.

Berechnung der Verzugsentschädigung

Die Verzugsentschädigung berechnet sich nach der Formel: Geldschuld × Verzugszinssatz × Verzugstage / 36500. Der Verzugszinssatz beträgt gemäß § 243 BGB 4 Prozentpunkte über dem Basiszinssatz nach § 247 BGB. Der aktuelle Basiszinssatz der Europäischen Zentralbank beträgt 1,97 %, sodass der allgemeine Verzugszinssatz derzeit 5,97 % p.a. beträgt. Für Handelsgeschäfte zwischen Unternehmen gilt nach § 248 BGB ein erhöhter Satz von 5 Prozentpunkten über dem Basiszinssatz (derzeit 6,97 %).

Zusätzliche Ansprüche des Gläubigers

Neben den Verzugszinsen stehen dem Gläubiger bei Zahlungsverzug weitere Ansprüche zu. Nach § 280 BGB kann er den Ersatz des durch den Verzug verursachten Schadens verlangen, soweit dieser nicht bereits durch die Verzugszinsen abgedeckt ist. Darüber hinaus kann er nach § 288 Abs. 4 BGB eine pauschale Mahnkostenentschädigung von bis zu 40 Euro verlangen. Bei Rechtsverfolgung kommen weitere Anwalts- und Gerichtskosten hinzu.